Texas — 152.203
Declaración Financiera para Licenciatarios de Servicios Monetarios en Texas
📖 Explicación Simple
Si una empresa que manda dinero quiere seguir operando, tiene que mostrar sus cuentas al gobierno cada año. Esto es para que se aseguren de que manejan bien su dinero y no hacen trampa.
💡 Es como cuando le muestras a tus padres las calificaciones de la escuela. Ellos quieren ver cómo te va y si estás haciendo un buen trabajo.
🎯 Ejemplo Práctico
Imagina que Juan tiene una empresa que envía dinero a México. Cada año, debe presentar un informe sobre sus finanzas al gobierno de Texas para demostrar que su negocio está funcionando correctamente y no tiene deudas ocultas.
📜 Texto Original del Estatuto (Inglés)
Sec. 152.203. FINANCIAL STATEMENTS. (a) A money services
licensee shall, not later than the 90th day after the end of each
fiscal year, or within an extended time prescribed by the
Statute text rendered on: 7/24/2024 - 600 -
FINANCE CODE
commissioner, file with the commissioner:
(1) for a money transmission licensee, an audited
unconsolidated financial statement of the licensee for the fiscal
year prepared in accordance with United States generally accepted
accounting principles;
(2) for a currency exchange licensee, a financial
statement, audited or unaudited, dated as of the last day of the
licensee's fiscal year that ended in the immediately preceding
calendar year; and
(3) any other information as the commissioner may
reasonably require.
(b) A financial statement required by Subsection (a)(1) must be
prepared by an independent certified public accountant or independent
public accountant who is satisfactory to the commissioner.
(c) An audited financial statement required by Subsection (a)
must include or be accompanied by a certificate of opinion of the
independent certified public accountant or independent public
accountant that is satisfactory in form and content to the
commissioner. If the certificate of opinion is qualified, the
commissioner may order the money services licensee to take any action
the commissioner finds necessary to enable the independent certified
public accountant or independent public accountant to remove the
qualification.
Added by Acts 2023, 88th
Fuente: Texas Finance Code — 152.203
❓ Preguntas Frecuentes
¿Qué tipo de informe financiero necesito presentar?
Dependiendo de tu licencia, puedes necesitar un informe auditado si envías dinero, o uno que puede no estar auditado si cambias divisas. Asegúrate de seguir las pautas del gobierno de Texas.
¿Quién puede auditar mi estado financiero?
Tu estado financiero debe ser revisado por un contador público independiente que esté aprobado por el comisionado de Texas. Esto asegura que la auditoría sea objetiva y confiable.
¿Qué pasa si no presento mi informe a tiempo?
Si no presentas tu informe financiero dentro del tiempo requerido, podrías enfrentar acciones del gobierno, como multas o la pérdida de tu licencia para operar.
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